Momsrapport med grundlag

For at denne udskrift kan vise korrekte tal er det vigtigt, at Momskoder er oprettet korrekt som beskrevet. Ved salg til og/eller køb fra andre EU lande og lande udenfor EU, er det desuden vigtigt, at der i kontoplanen er angivet korrekte momskoder i feltet EU/Udland for hver konto.

Rapporten kan ligeledes kun anvendes, hvis de fire felter Efter varegruppe, køb, Rabat linievis, køb, Efter varegruppe, salg og Rabat linievis, salg alle er markeret.

Momsrapporten er delt op i fire afsnit. Salgsmomsen, købsmomsen (fradrag), supplerende oplysninger om køb og salg til udlandet samt grundlaget, som er en opsplitning af totalerne.

De øverste to afsnit udregnes alle som summen af bevægelser for perioden på de konti, der er angivet i tabellen med momskoder. Udregningen sker ved at kontoplanen gennemløbes. For alle statuskonti, checker Helios først om kontoen er at finde i momstabellen.

Salgsmoms

Tallet udregnes som summen af bevægelser for perioden på de konti, der er angivet på momskoder, hvor feltet Udg. er markeret. I eksemplet under Momskoder, vil udgående moms være summen af bevægelser for perioden på 94110 og 94130.

Moms af varekøb fra udlandet

Tallet udregnes som summen af bevægelser for perioden på de konti i kontoplanen, hvor feltet EU/Udland er sat til EU-I, EU-Y-I og NON-EU-I.