Sammenlægning af afdelinger

Sammenlægning af to eller flere virksomheder i et regnskab kan medføre et ønske om at køre afdelingsregnskab for den enkelte afdeling. Sammenlægning af to regnskaber er opgave, virksomheden bør udføre i samarbejde med revisoren. Dette er en vejledning til hvordan det rent praktisk gøres i HELIOS.

- Udskriv en balance for afdeling 1.

- For hver resultat konto indtastes to linier. Linie 1 indeholder beløbet med modsat fortegn (D/K) i forhold til balancen, så konti udlignes. Dvs. 100 i kredit på balancen, skal indtastes som 100 i debet. Linie 2 indeholder beløbet med samme fortegn som på balancen. På linie 2 tilføjes afdeling 1.

- Udskriv en balance og saldolister for debitorer og kreditorer for afdeling 2.

- For hver resultat konto indtastes én linie. Linien indeholder beløbet med samme fortegn som på balancen. På linien tilføjes afdeling 2.

- Saldi på debitorer og kreditorer for afdeling 2 indtastes.

- Modpostering af beløbene for afdeling må enten foregå på en midlertidig konto med mindre andet aftales med virksomhedens revisor.